Cách khai thuế & nhận hoàn thuế ở Nhật cho người nước ngoài【2026 · e-Tax】
※Bài viết có nội dung quảng cáo.
- Nếu chỉ có một nguồn lương và đã hoàn tất quyết toán thuế cuối năm (nenmatsu chōsei), về nguyên tắc bạn không cần khai thuế riêng. Tuy nhiên nếu có thu nhập phụ/freelance, khấu trừ chi phí y tế, furusato nōzei..., bạn có thể cần khai hoặc khai sẽ có lợi hơn.
- Thuế cư trú được tính trên thu nhập của năm trước và đánh vào năm sau; nếu nghỉ việc/về nước giữa năm, bạn có thể phải nộp một lần phần còn lại.
- Khấu trừ chi phí y tế, khấu trừ vay mua nhà, furusato nōzei (không dùng one-stop)... đều có thể áp dụng qua khai thuế (khai hoàn thuế) nếu đáp ứng điều kiện và đủ giấy tờ.
- Theo cải cách thuế Reiwa 7, khấu trừ cơ bản (kiso-koujo) của thuế thu nhập tăng từ 48 lên 58 man yên; người có tổng thu nhập từ 132 man yên trở xuống được đặc lệ cộng thêm, tối đa 95 man yên (năm Reiwa 7 và 8).
- Mức bảo đảm tối thiểu của khấu trừ thu nhập từ lương cũng tăng từ 55 lên 65 man yên (thu nhập lương đến 190 man đều là 65 man). Nhờ đó, mức thu nhập lương không bị đánh thuế thu nhập (thường gọi là bức tường 103 man) được nâng lên khoảng 123〜160 man yên. Áp dụng từ năm tính thuế Reiwa 7 (2025).
- Thời gian khai thuế cho thu nhập năm 2025 (Reiwa 7): 16/2/2026 (Thứ Hai) 〜 16/3/2026 (Thứ Hai) (vì 15/3 là Chủ Nhật nên dời sang ngày làm việc kế tiếp).
Hướng dẫn dễ hiểu cách khai thuế ở Nhật cho người nước ngoài: ai cần khai, hồ sơ cần thiết, các bước trên e-Tax và phần mềm khai thuế tiện lợi. Ngay cả nhân viên công ty, nếu có thu nhập phụ hoặc nghỉ việc giữa năm cũng có thể phải khai; bỏ mặc không khai có thể bị phạt.
- Nhân viên công ty trong nhiều trường hợp đã hoàn tất thủ tục qua quyết toán thuế cuối năm (nenmatsu chōsei).
- Thu nhập phụ/freelance vượt 200.000 yên/năm, khấu trừ chi phí y tế, furusato nōzei (không dùng one-stop), vay mua nhà năm đầu... đều cần khai thuế riêng.
- e-Tax có thể khai từ nhà qua thẻ My Number và điện thoại; trang NTA hỗ trợ đa ngôn ngữ.
- Thuế cư trú đánh trên thu nhập năm trước; người nghỉ việc/về nước giữa năm có thể phải nộp toàn bộ số còn lại một lần.
Bài viết là hướng dẫn thực hành: từ việc xác định "có cần khai thuế hay không", chuẩn bị hồ sơ, khai qua e-Tax, đến cách dùng phần mềm khai thuế chỉ cần nhập theo màn hình — giúp bạn hoàn tất toàn bộ thủ tục.
① Ai cần khai thuế
- Thu nhập lương vượt 20 triệu yên
- Nhận lương từ 2 nơi trở lên
- Thu nhập phụ·freelance vượt 200.000 yên/năm
- Nghỉ việc giữa năm (không có quyết toán cuối năm)
- Chi phí y tế vượt 100.000 yên (khấu trừ y tế)
- Furusato nozei (chưa dùng đặc lệ một cửa)·năm đầu vay mua nhà
Các lưu ý về phân loại thu nhập, chi phí và hóa đơn khi khai thuế cho nghề phụ·freelance, xem hướng dẫn thuế thu nhập phụ và freelance.
② Lịch thuế trong năm
- Tháng 1 – 15/3: Kỳ khai thuế (khai thu nhập năm trước)
- 15/3: Hạn nộp thuế thu nhập
- Tháng 6: Giấy báo thuế cư trú gửi đến, nhân viên bắt đầu bị trừ lương
- Tháng 12: Quyết toán cuối năm (nhân viên làm tại công ty)
③ Các bước khai thuế
- Thu thập giấy tờ (phiếu nguồn thuế·My Number·thẻ lưu trú·chứng nhận khấu trừ)
- Chọn cách khai: e-Tax (online·khuyến nghị nhất)／quầy sở thuế／gửi bưu điện
- Nhập tại "Góc lập tờ khai" của Tổng cục Thuế, tự động tính
- Nộp·đóng thuế. Có hoàn thuế thì đăng ký tài khoản ngân hàng
Trang chúng tôi không xếp hạng dựa trên việc có quảng cáo hay không. Khi chọn phần mềm khai thuế, bạn có thể tham khảo các điểm sau.
- Ngôn ngữ hỗ trợ: có thể thao tác·nhận hỗ trợ bằng ngôn ngữ khác ngoài tiếng Nhật hay không
- Tương thích điện thoại: có dễ hoàn tất từ nhập liệu đến nộp chỉ bằng điện thoại hay không
- Liên kết e-Tax: có hỗ trợ nộp trực tuyến (khai điện tử) bằng thẻ My Number hay không
- Cơ cấu phí: phạm vi gói miễn phí và mức phí gói trả phí có rõ ràng hay không
- Hỗ trợ: có kênh hỏi đáp·thông tin trợ giúp khi gặp thắc mắc hay không
④ Về thuế cư trú
Thuế cư trú là thuế địa phương nộp cho tỉnh·thành phố. Tất cả người sống tại Nhật vào ngày 1/1 (gồm người nước ngoài) đều là đối tượng. Đánh trên thu nhập năm trước, thường là "10% thu nhập + vài nghìn yên định mức".
Cách tính thuế cư trú, cách nộp và lưu ý khi về nước được giải thích chi tiết tại hướng dẫn chuyên đề thuế cư trú.
⑤ Câu hỏi thường gặp
A. Được. Người nước ngoài có thẻ lưu trú và đăng ký cư trú sẽ được cấp My Number, có thể xin thẻ My Number. Cần nó để dùng e-Tax.
A. Góc lập tờ khai của Tổng cục Thuế hỗ trợ đa ngôn ngữ. Sở thuế cũng có thể có thông dịch (hẹn trước) và tài liệu dịch.
A. Chuyển tiền·trợ cấp cá nhân đơn thuần nguyên tắc không chịu thuế. Nhưng thu nhập phụ hoặc thu nhập ở nước ngoài gửi vào có thể cần khai tại Nhật. Khó phán đoán thì hỏi sở thuế hoặc kế toán thuế.
Năm đầu tiên vay mua nhà, bạn cần khai thuế để được khấu trừ vay mua nhà. Điều kiện và xét duyệt vay mua nhà cho người nước ngoài xem tại Hướng dẫn vay mua nhà cho người nước ngoài.
Dành cho người lo lắng về việc tính toán và làm hồ sơ khai thuế. Cũng có dịch vụ hoàn tất trực tuyến từ nhập liệu đến nộp (e-Tax). Phù hợp cho người có nhiều nguồn thu nhập hoặc khai thuế lần đầu.
Khai thuế dễ dàng【MoneyForward Cloud】
Tự động tổng hợp thu nhập・chi phí. Chỉ cần nhập theo màn hình là tạo được tờ khai. Hỗ trợ điện thoại.
- Muốn thao tác bằng ngôn ngữ khác ngoài tiếng Nhật
- Muốn hoàn tất khai thuế chỉ bằng điện thoại
- Muốn tự động hóa việc nhập các khoản khấu trừ
※Có gói miễn phí · hoàn tất trực tuyến. Nội dung khai thuế cuối cùng bạn cần tự kiểm tra và chịu trách nhiệm.
※Bài viết có nội dung quảng cáo. Vui lòng kiểm tra thông tin chính thức của Cục Thuế・chính quyền địa phương.
